Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк»

Abstract

В настоящее время коммерческие банки используют различные методики оценки кредитоспособности заемщика. Для практической оценки кредитоспособности заемщика банкам необходим комплекс взаимосвязанных количественных и качественных показателей, в совокупности позволяющих оценивать уровень кредитоспособности заемщика и описывающая взаимосвязь между потребительскими характеристиками заемщика и вероятностью возврата (невозврата) кредита, позволяющей отнести заемщика к той или иной целевой группе клиентов с целью минимизации кредитных рисков. На сегодняшний день существует множество способов минимизации кредитного риска. Необходимо отметить, что банки всегда были обеспокоены сохранением своих денежных средств, поэтому постепенно с течением времени происходило формирование и развитие целой совокупности методов защиты от данного вида риска. На величину кредитного риска влияют три основных фактора: кредитоспособность клиента, обеспечение (залог имущества) и сроки по обязательству. При грамотном управлении данными факторами банк сможет снизить общий уровень кредитного риска по сделкам с клиентом. Применяемые большинством банков методики оценки кредитоспособности заемщика в основном основываются на анализе данных заемщика, однако в современных условиях высокой волатильности кредитного рынка и банковского сектора в целом, необходим учет дополнительных факторов в оценке кредитоспособности заемщика. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика в условиях довольно жесткой конкурентной борьбы отдельных банков между собой выступает важнейшим условием роста популярности банка у потенциальных заемщиков, а также одной из главных целей функционирования любого коммерческого банка – повышение доходности кредитных операций. Проблемы оценки кредитоспособности заемщика при кредитовании в своих работах рассматривали В.Я. Горфинкель, М.Г. Лапуста, Е.В. Тихомирова, В.А. Швандар, О.Н. Бочарова, О.Н. Сафонова, У. Данкельберг, А. Дуэтт, У. Дэннис, Т. Мэч, Дж. Скотт и другие авторы. Актуальность темы исследования объясняется тем, что необходимость достоверной оценки кредитоспособности заемщика связана с активной работой коммерческих банков в области кредитования и является непременным условием успешной конкуренции банковских организаций. Объектом исследования является ПАО «Сбербанк». Предметом исследования является оценка кредитоспособности заемщика. Целью работы является совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика в коммерческом банке. Для достижения данной цели в необходимо решить следующие задачи: – рассмотреть теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика коммерческими банками; – провести анализ методов оценки кредитоспособности заемщика в коммерческих банках; – проанализировать используемые методы оценки кредитоспособности заемщика в банке; – разработать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика в банке. В работе использованы следующие методы исследования: аналитический, опытно-статистический, метод сравнения, балансовый метод, метод экспертных оценок. Теоретической и методической основой работы выступают: годовые отчеты ПАО «Сбербанк», данные ЦБ РФ, законодательство РФ, работы ведущих экономистов по изучаемым вопросам. Научная новизна работы заключается в совершенствовании методики ПАО «Сбербанк» для повышения эффективности оценки кредитоспособности заемщика, которая может быть использована в деятельности коммерческих банков.